연간 비정기 지출, 월 적립으로 평평하게 만드는 법

6월 고지서가 예산을 흔드는 이유

자동차세 고지서가 나오는 6월, 자동차보험을 갱신하는 3월, 명절이 있는 달에는 평소와 같은 생활을 해도 지출 합계가 수십만 원 뛰어오릅니다. 매달 예산을 잘 지켰는데도 그 달만 적자가 나고, 다음 달 생활비에서 메우다가 다시 밀리는 흐름이 생깁니다.

원인은 지출 자체가 아니라 기간의 불일치입니다. 수입은 한 달 단위로 들어오는데 어떤 지출은 1년 단위로 발생합니다. 그래서 월 예산표 안에서는 그 지출이 보이지 않다가 특정 달에 한꺼번에 나타납니다. 해결 방법은 1년에 몇 번 나오는 지출을 열두 조각으로 나눠 매달 조금씩 미리 모아 두는 것입니다.

이렇게 모으는 돈은 비상금과 다릅니다. 비상금은 언제 생길지 모르는 일에 대비하는 돈이고, 비정기 적립은 시기와 금액을 대체로 알고 있는 지출을 위한 돈입니다. 두 통장을 섞으면 예정된 지출이 비상금을 갉아먹기 때문에 따로 관리합니다.

1년 비정기 지출 목록 만들기

1. 지난 12개월의 카드 명세와 통장 거래를 훑어 매달 나오지 않는 지출을 모두 적습니다. 자동차세, 자동차보험료, 명절 비용, 축의금·부의금, 휴가비, 계절 의류, 연회비, 건강검진 본인 부담금, 가전 수리나 교체가 흔한 항목입니다.
2. 항목마다 발생 시기와 1년 치 금액을 적습니다. 금액이 해마다 다른 항목은 지난해 실제 금액에 올해 예상 변동을 더해 보수적으로 잡습니다.
3. 축의금처럼 시기를 모르는 항목은 지난 1~2년의 연간 합계를 쓰고, 가전 교체처럼 몇 년에 한 번 나오는 항목은 예상 금액을 예상 주기(년)로 나눠 1년 치로 환산합니다.
4. 연 총액을 더한 뒤 12로 나누면 월 적립액이 나옵니다. 100원 단위는 올려서 적어 두면 연말에 조금 남는 쪽으로 오차가 생겨 관리가 편합니다.

예시 목록과 월 적립액 계산

합계 5,100,000원을 12로 나누면 월 425,000원입니다. 항목별 월 적립액을 모두 더해도 425,000원이 나오는지 한 번 더 확인합니다. 이 숫자가 바로 매달 급여일에 적립 통장으로 자동이체할 금액입니다.

가전·가구 교체 줄은 실제로 올해 지출이 없을 수도 있습니다. 그래도 적립을 멈추지 않는 이유는, 교체 시점이 왔을 때 한 번에 수십만 원이 필요하기 때문입니다. 올해 쓰지 않은 금액은 다음 해로 이월해 그대로 쌓아 둡니다.

월 예산표에 적립 줄 넣기

핵심은 비정기 적립을 저축이 아니라 지출의 한 종류로 보는 것입니다. 이 425,000원은 결국 1년 안에 모두 쓰일 돈이므로, 저축률을 계산할 때도 저축에 넣지 않습니다. 반대로 예산표에서 이 줄을 빼면 다른 항목이 넉넉해 보이지만 6월과 8월에 다시 구멍이 납니다.

생활비 통장에서 적립 통장으로 급여일 다음 날 자동이체를 걸어 두면 손이 가지 않습니다. 비정기 지출이 실제로 나갈 때는 적립 통장에서 생활비 통장으로 그 금액만 옮긴 뒤 결제합니다. 가계부에는 '적립 통장 인출'이 아니라 원래 항목 이름(자동차세, 휴가)으로 기록해야 연말에 목록과 비교할 수 있습니다.

연중에 시작할 때의 보정 계산

1월에 시작하면 위 계산으로 충분하지만, 5월에 시작한다면 1~4월에 모았어야 할 425,000원 × 4개월 = 1,700,000원이 비어 있습니다. 보정 방법은 두 가지입니다. 첫째, 월 425,000원을 그대로 적립하고 올해 부족분은 그때그때 생활비에서 메우는 방법입니다. 둘째, 올해 남은 지출만 다시 합산해 남은 달 수로 나누는 방법입니다. 아래는 둘째 방법의 절차입니다.

1. 목록에서 올해 이미 지나간 항목을 지웁니다. 예시에서는 3월 자동차보험료 840,000원, 2월 연회비 120,000원, 설 비용 300,000원, 봄 의류 240,000원이 빠집니다.
2. 축의금·부의금, 가전 교체 적립처럼 수시 항목은 남은 8개월 치로 줄입니다. 축의금·부의금 60,000원 × 8 = 480,000원, 가전 교체 50,000원 × 8 = 400,000원입니다.
3. 남은 항목을 더합니다. 자동차세 360,000원, 추석 비용 300,000원, 축의금·부의금 480,000원, 휴가 1,200,000원, 가을 의류 240,000원, 건강검진 180,000원, 가전 교체 400,000원입니다. 합계는 3,160,000원입니다.
4. 남은 달 수 8로 나누면 월 395,000원이 됩니다. 5월부터 12월까지는 이 금액을 적립하고, 다음 해 1월부터 원래 계산인 425,000원으로 돌아갑니다.
5. 첫 큰 지출 전까지 잔액이 충분한지 확인합니다. 8월 휴가 전까지 4개월 동안 395,000원 × 4 = 1,580,000원이 들어오고, 6월 자동차세 180,000원과 축의금·부의금 4개월 치 240,000원이 나가면 1,160,000원이 남습니다. 휴가비 1,200,000원에 40,000원이 모자라므로, 첫 달에 40,000원을 더 넣거나 올해 휴가 예산을 그만큼 줄여 맞춥니다.

운영 규칙과 연말 점검

첫해에는 목록이 어긋나는 것이 정상입니다. 빠뜨린 항목이 두세 개 나오고 금액도 다릅니다. 중요한 것은 두 번째 해의 목록이 첫해보다 정확해진다는 점이며, 그렇게 3년 정도 지나면 월 적립액 한 줄로 1년 치 큰 지출을 모두 덮을 수 있습니다.

두 사람 이상이 함께 쓰는 가계라면 적립 통장을 공동으로 하나만 두고, 목록에 '누구의 지출인지' 칸을 추가합니다. 각자의 보험료나 가족 행사처럼 한쪽에만 해당하는 항목이 섞여 있어도, 월 적립액을 한 번에 계산해 두 사람이 나눠 넣는 쪽이 운영이 단순합니다.

• 인출은 목록에 있는 항목에만 씁니다. 목록에 없는 지출이 생기면 비상금인지 생활비인지 먼저 분류하고, 적립 통장에서 꺼내지 않습니다.
• 실제 지출이 예상보다 크면 차액을 그 달 생활비에서 내고, 다음 해 목록의 금액을 올립니다. 작으면 남는 금액을 그대로 두어 다음 해 완충분으로 삼습니다.
• 12월 마지막 주에 잔액을 확인합니다. 잔액이 월 적립액 한 달 치 안팎이면 계산이 잘 맞은 것이고, 그보다 크게 남으면 다음 해 적립액을 줄이고, 바닥났으면 올립니다.
• 차를 처분했거나 가족이 늘어 항목이 바뀌면 그 즉시 목록을 고치고 월 적립액을 다시 계산합니다.

자주 묻는 질문